Достаточность капитала и требования к капиталу банка

Быстрый рост международного банковского дела в 60-х и 70-х годах принес и ряд проблем. Среди них можно выделить банкротства крупных банков, таких как Intra Bank of Lebanon (1967 г.) и Банк Герштат в Германии (1974 г.) по причине потерь на иностранных валютных рынках, и Национальный банк Франклина в Нью-Йорке (1974 г.), как результат слабого управления и проведения чрезмерного объема операций по торговле валютами.

Плюсы и минусы банкротства физического лица весьма обширны. По мнению Джеймса С. Бэйкера, расширение зарубежной деятельности банков выдвинуло на первый план вопросы достаточности капитала банка. Ограничения по кредитам, налагаемые на американские банки, скорее, относились к капиталу головного банка.

“Так как зарубежные отделения не имеют капитала, их кредитные ограничения относятся к капиталу их головного банка; это дает отделениям банков конкурентные преимущества перед местными внутренними банками. Это также позволяет отделениям проводить операции по кредитам, уровень риска по которым достаточно высок. Более высокий уровень риска по операциям, разрешенный зарубежным отделениям (но не разрешенный головным банкам) — это одна из причин, указывающая на необходимость принятия определенных требований по регулированию достаточности капитала по операциям зарубежных отделений2.” Бэйкер сумел оценить надвигающуюся опасность за несколько лет до того, как это смогли сделать центральные банки.

Банковский капитал выступает в качестве гарантии платежеспособности банка. За последние два десятилетия с 1970 г. по 1990 г. в результате развития международного и внутреннего банковского дела внимание органов контроля над банковской деятельностью в США и других странах было привлечено к необходимости создания более четких и универсальных требований к капиталу банка. Результатом переговоров стало заключение Базельского соглашения, замечательного тем, что оно стало первым в истории многосторонним соглашением, утвердившим взаимно согласованные и действующие стандарты по банковскому капиталу. Заключение этого соглашения в 90-х годах было и остается важным событием. Но это соглашение наиболее замечательно тем, что оно может привести к дальнейшим международным соглашениям, касающимся условий конкуренции на мировых банковских и финансовых рынках.